Het voorspellen van de kwaliteit van de prestatie verklaringen

Een prestatieverklaring (PV) is een verklaring die bevestigt dat de geleverde goederen in goede staat en de juiste hoeveelheid en kwaliteit zijn ontvangen, of dat de diensten naar tevredenheid zijn uitgevoerd, zoals afgesproken in de overeenkomst. De prestatie wordt verklaard voordat de factuur wordt betaald, tenzij anders aangegeven in het contract of het voorschrift voor de PV. De registratie van prestatiebewijzen gebeurt in het financieel informatie systeem Leonardo. Als dit niet mogelijk is (bijvoorbeeld door de AVG of vertrouwelijke inkopen), kan de levering op een andere manier schriftelijk worden toegelicht, bijvoorbeeld via het tekstveld bij de ontvangstboeking of door een alternatief ontvangstbewijs (type 2). Het Ministerie van Justitie en Veiligheid (JenV) heeft al enige tijd een bevinding van de Auditdienst Rijk (ADR) en de Algemene Rekenkamer (AR) over het consistent (en later kwalitatief) vastleggen van bijlagen in de financiële administratie (Leonardo). Financial Control (FC) heeft deze bevinding opgepakt. Omdat er veel betalingen zijn waarbij een prestatieverklaring nodig is, is het handmatig controleren hiervan niet haalbaar. De huidige steekproeven selecteren a-select posten, waarbij ook goede prestatieverklaringen worden gecontroleerd. Dit kan beter door risicogerichte steekproeven te doen. Er is een model ontwikkeld om de vastlegging van prestatiebewijzen en de controle op kwaliteit te verbeteren. Dit model kijkt of er een bijlage is waar een prestatieverklaring nodig is. FC stelt regels op, op basis van de kosten. De volgende stap is niet alleen te controleren of de prestatieverklaring aanwezig is, maar ook of deze van goede kwaliteit is. Hiervoor is een algoritme gemaakt.